投資人關係

審計委員會

審計委員會
  • 召集人:林錦獅
  • 委 員:李伸一
  • 委 員:陳海鳴
審計委員會之職責

以下列事項之監督為主要目的:

一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形
獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通原則

1. 會計師透過審計委員會議,每年至少二次與獨立董事溝通,內容包含查核規劃、公司之財務狀況、重大事項、內部控制、法令修訂對公司之影響等情形。
2. 稽核主管每月透過稽核報告與獨立董事溝通;透過審計委員會議,每季至少一次報告稽核業務執行狀況。

2020年度審計委員會與會計師溝通事項
日期 溝通事項 溝通結果
2020/03/18
  • 2019年度財務報表查核範圍、查核人員責任、查核發現(查核關注之事項及重大會計估計等)、獨立性。
  • 重要法規更新-修正法定盈餘公積提列基礎、公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法
本次會議無意見
2020/05/07
  • 2020年第一季財務報表核閱範圍、核閱人員責任、核閱發現(重大會計估計等)、獨立性
  • 重要法規更新-修正證券發行人財務報告編製準則、修正「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」
本次會議無意見
2020/08/06
  • 2020年第二季財務報表核閱範圍、核閱人員責任、核閱發現(重大會計估計等)、獨立性
  • 主管機關關注事項-加強查核及核閱事項、財務報告自編主管機關審查重點
  • 重要法規更新-公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則問答集-逾期應收帳款、獨立董事問答集修正、董事會議事辦法問答集修正
本次會議無意見
2020/11/06
  • 2020年第三季財務報表核閱範圍、核閱人員責任、核閱發現(重大會計估計等)、獨立性
  • 109年度集團查核期末溝通事項
  • 年度查核規劃
  • 關鍵查核事項及重要查核事項說明
  • 重要法規更新-公司治理3.0-永續發展藍圖、加強揭露事項-對關聯企業持股未達50%且為單一最大股東
本次會議無意見
2020年度審計委員會與稽核主管溝通事項
日期 溝通事項 溝通結果
2020/03/18
  • 2019年第4季稽核業務執行情形報告
  • 內部控制有效性之考核
  • 2020年第1季稽核計畫與業務工作重點
本次會議委員無意見
2020/05/07
  • 2020年第1季稽核業務執行情形報告
  • 2020年第2季稽核工作重點
本次會議委員無意見
2020/08/06
  • 2020年第2季稽核業務執行情形報告
  • 2020年第3季稽核工作重點
本次會議委員無意見
2020/11/06
  • 2020年第3季稽核業務執行情形報告
  • 2020年第4季稽核工作重點
  • 2021年度稽核計畫報告
本次會議委員無意見